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Vol.65　効果はいかほど？

少額投資非課税制度、俗に「ＮＩＳＡ」（ニーサ）と呼ばれていますね。

２０歳以上の人が金融機関に「非課税口座」を開設して、その非課税口座で、年間１００万円を上限として購入した上場株式等については、受け取る配当金やその上場株式等の売却益などが、最長５年間非課税となる制度です。

５年間について使える１００万円の非課税の枠が、今年１００万円、さらに来年１００万円、さらに再来年も１００万円・・・と利用でき、５年目まですべて利用すれば、最大で５００万円について非課税となります。

５年経てば１年目の非課税枠はなくなり、その時の時価で通常の課税がされる口座に移されるのですが、一定の手続きを踏めば、１年目に購入した上場株式等を、そのまま６年目の１００万円の非課税投資枠に移せます。

１年目の非課税枠は無くなっても、新たな１００万円の利用枠を利用できていることになるので、６年目もやっぱり最大５００万円の非課税枠が継続していくことになります。

で、そこからまた５年間について受け取る配当金などは非課税となるわけです。

現在は、非課税口座を開設した金融機関を最長４年間変更できません。

そうすると、別の金融機関の商品が欲しくなり、翌年は別の金融機関でＮＩＳＡ口座を開設したいと思っても、その願いは叶いません・・・(；ｏ；)

そこで、来年からは、毎年別の金融機関にＮＩＳＡ口座を開設できるように改正されることとなり、欲しい商品を、もう少し自由に選べるようになりました＼(＾０＾)／

さらに金融庁は、

「ジュニアＮＩＳＡを創設し、０歳から１９歳の未成年者の口座開設を可能とすること」

「年間投資上限額を、毎月の定額投資に適した金額 （１２０万円：１０万円×１２か月）に引き上げること」

といった改正要望も出しています。

ただ、１億円の金融資産を持っている人からすれば、ほとんど関心のないことなのかも・・・。

さて、仮に改正案が通ったとして、どれだけ効果があるのでしょうね。